Việc ông Nguyễn Hòa Bình (Shark Bình) – Chủ tịch HĐQT Tập đoàn NextTech – bị khởi tố bổ sung về tội Trốn thuế đã thu hút sự quan tâm đặc biệt của dư luận. Dưới góc độ pháp lý, vụ án này không chỉ dừng lại ở sai phạm về thuế, mà còn liên quan đến nhiều tội danh nghiêm trọng trong Bộ luật Hình sự.
Bài viết dưới đây phân tích các tội danh, khung hình phạt và rủi ro pháp lý mà Shark Bình và các đồng phạm có thể phải đối mặt.
1. Hành vi trốn thuế bị điều tra có dấu hiệu pháp lý gì?
Theo thông tin từ cơ quan điều tra, Shark Bình cùng các cộng sự bị cáo buộc:
Che giấu doanh thu thực tế
Kê khai giảm doanh thu trong nhiều tháng
Để ngoài sổ sách kế toán
Gây thất thu ngân sách Nhà nước gần 30 tỷ đồng tiền thuế
👉 Đây là những hành vi điển hình cấu thành tội Trốn thuế theo Điều 200 Bộ luật Hình sự 2015.
2. Trốn thuế gần 30 tỷ đồng có thể bị xử phạt thế nào?
⚖️ Căn cứ Điều 200 Bộ luật Hình sự
Người phạm tội trốn thuế với số tiền từ 1 tỷ đồng trở lên có thể bị:
Phạt tiền từ 1,5 tỷ đến 4,5 tỷ đồng
Hoặc phạt tù từ 2 năm đến 7 năm
👉 Với số tiền bị cáo buộc gần 30 tỷ đồng, Shark Bình có thể bị áp dụng khung hình phạt cao nhất của tội Trốn thuế.
Ngoài ra, người phạm tội còn có thể:
Bị cấm đảm nhiệm chức vụ quản lý
Bị cấm hành nghề hoặc hoạt động kinh doanh từ 1–5 năm
3. Trốn thuế có bị xử lý chung với các tội danh khác không?
👉 Có. Và đây là điểm đặc biệt nghiêm trọng của vụ án.
Theo thông tin công bố, Shark Bình còn đang bị điều tra, truy tố về các tội danh:
Lừa đảo chiếm đoạt tài sản (Điều 174 BLHS)
Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng (Điều 221 BLHS)
Trong đó:
Hành vi chiếm đoạt khoảng 117 tỷ đồng từ hơn 30.000 nhà đầu tư
Gây thiệt hại ngân sách Nhà nước 44,8 tỷ đồng
Tổng tài sản bị phong tỏa lên tới khoảng 900 tỷ đồng
👉 Nếu bị kết án nhiều tội, Tòa án sẽ:
Tổng hợp hình phạt theo Điều 55 BLHS
Mức án tù có thể rất nghiêm khắc, thậm chí lên đến hàng chục năm tù
4. Việc phong tỏa 900 tỷ đồng có ý nghĩa pháp lý gì?
Biện pháp:
Phong tỏa tiền
Tạm dừng giao dịch
Thu giữ sổ đỏ, vàng, tài sản
👉 Đây là biện pháp ngăn chặn và đảm bảo thi hành án, nhằm:
Ngăn tẩu tán tài sản
Đảm bảo bồi thường thiệt hại
Thu hồi tài sản do phạm tội mà có
⚠️ Điều này cho thấy cơ quan điều tra đánh giá vụ án có tính chất đặc biệt nghiêm trọng.
5. Vụ án này gửi thông điệp pháp lý gì cho doanh nghiệp?
Từ góc độ pháp luật, vụ việc của Shark Bình cho thấy:
❌ Doanh thu lớn không đồng nghĩa với “vùng an toàn pháp lý”
❌ Gian lận thuế, dù tinh vi, vẫn có thể bị phát hiện
❌ Vi phạm kế toán và tài chính doanh nghiệp có thể bị xử lý hình sự, không chỉ hành chính
👉 Đặc biệt với:
Doanh nghiệp fintech
Trung gian thanh toán
Dịch vụ ví điện tử, tiền số
Việc tuân thủ pháp luật về thuế và kế toán là yếu tố sống còn.
6. Kết luận
👉 Với các hành vi bị cáo buộc, Shark Bình đang đối mặt rủi ro pháp lý rất lớn, bao gồm:
Án tù dài hạn
Phạt tiền lớn
Cấm đảm nhiệm chức vụ quản lý
Thu hồi, kê biên tài sản quy mô lớn
Vụ án này là bài học pháp lý điển hình cho các doanh nhân, nhà đầu tư và doanh nghiệp công nghệ tại Việt Nam.
